Блог Инвестора Рантье
Назад

Как уменьшить и снизить налоги ИП на УСН

Опубликовано: 12.12.2019
Время на чтение: 27 мин
Комментировать
58
Как уменьшить и снизить налоги ИП на УСН

Как сэкономить на налогах?

Конец года время это то магическое времякогда можно и хорошо сэкономить на налогахи наоборотпопасть на большие суммы.

Расскажуо чем нужно подумать прямо сейчасчтобы добиться первогоизбежать второго.

1До 31 декабря действует льгота по налогу на прибыль на выявленную интеллектуальную собственностьОб этой льготе я уже неоднократно писал в своем каналеПо общему правилуесли выявить у себя объект интеллектуальной собственности и поставить его на баланснужно заплатить налог на прибыльДо 31 декабря этого года еще можно успеть запрыгнуть в уходящий поездпровести инвентаризациюоценить и поставить на баланс объекты ИС без налогаТак можно улучшить показатели балансабудет легче брать кредиты и привлекать инвесторов.

2В конце года все государственные организации начинают срочно осваивать остатки бюджета и переводить платежиС одной сторонына счет может упасть много денега с другой будет большой НДС к уплате за 4 кварталПоэтому нужно в свою очередь побольше денег перегнать своим поставщикам закрыть долгиперечислить авансычтобы в январе не пришлось платить много НДС.

3На УСН «Доходы минус расходы» нужно постараться «облегчить» расчетный счет и погасить долги перед поставщиками и сотрудникамичтобы уменьшить налог за год.
На УСН 6можно просто попросить поставщиков по возможности перечислить деньги не в декабреа в январечтобы заплатить налог попозже.

4Темкто торгует на ЕНВД и ПСН товарамиподлежащими обязательной маркировкенужно срочно выбрать другой режим и подать заявлениеесли этого еще не сделалиС 1 января торговать такими товарами на ЕНВД и ПСН уже нельзя.

5Если в планах купить патент и работать по нему с 1 январянужно подать заявлению в налоговую уже до 18 декабряпотому что это делают не позднее 10 рабочих дней до начала действия патента.
И напомнючто если есть риск в течение года превысить лимиты по доходам на ПСН (60 миллионовили по сотрудникам (15 человек), лучше покупать патент не на целый года на более короткие срокиТогда право на ПСН при превышении будет утрачено не с начала годаа с начала действия последнего патентаСоответственнопридется доплачивать меньше налогов.

Еще примеры

Налоговая нагрузка – 3,86%
Доход в месяц составляет 50 000 рублей, в год 600 000 рублей.
Налоговая нагрузка – 7,74%
Сколько налогов вы заплатите если будете применять УСН?
Что выбрать доходы минус расходы или доходы?
Ставки налога:
6% - доходы
5% - доходы минус расходы
Доходы 50 000 рублей в месяц
Расходы на материалы – 25 000 рублей.
Рассчитаем налог:
УСН доходы.
600 000 х6% = 36 000 – 36 238 – 3 000 = 0 рублей
Заплатите только страховые взносы в размере:
36 238 рублей – фиксированные взносы в ПФР и ФОМС
3 000 рублей – страховые взносы в ПФР с доходов.
УСН доходы минус расходы.
600 000 – 300 000 – 36238 – 3000 = 260 762 х 5% = 13 038 рублей
Заплатите:
Налог УСН 13038 рублей
36 238 рублей – фиксированные взносы в ПФР и ФОМС
3 000 рублей – страховые взносы в ПФР с доходов.
Выбираем Налог на профессиональный доход (самозанятость).
Рассчитаем налог:
Свои товары продаете только физлицам.
600 000 х 4% = 24 000 рублей.
Заплатить нужно будет 24 000 рублей в год.
Размер налога ниже, но не формируется пенсия.
Самозанятость подходит тем, у кого:
- есть постоянный доход
- доходы маленькие и непостоянные.
Если ваш доход более 50 000 рублей в месяц, то выгоднее купить патент на этот вид деятельности.
Если вы планируете еще какие-то услуги, то напишите заявление на применение УСН.
УСН можно начать применять:
- С начала регистрации, в этом случае заявление нужно написать в течении 30 дней.
- с начала года, заявление нужно подать в период с 1 ноября по 31 декабря.
При применении УСН нет жестких рамок по видам деятельности.
Вы занимаетесь бизнесом или только планируете?

Поделиться
Похожие записи
Поделись мнением
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Отправляя данную форму, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и правилами нашего сайта.